Realizamos a avaliação de ativos inventário, emplaquetamento e avaliação técnica de ativos tangíveis (imóveis, máquinas e frotas). Laudos fundamentados para auditoria (CPC 27), gestão de seguros e garantias bancárias.
Ativos mal avaliados podem gerar problemas graves como distorção no lucro (por depreciação errada) e risco financeiro (pagar seguro demais ou de menos). Nossa engenharia de avaliações ajusta seu controle patrimonial em diversos cenários como:
Quando a empresa precisa “trazer o patrimônio para a realidade do mercado” (ex.: fechamento contábil, auditoria, governança, reporting).
Usado para suportar incorporação de empresas e movimentos societários em que o valor de ativos precisa estar tecnicamente fundamentado.
Quando a família/empresa vai integralizar imóveis e outros ativos em uma holding, a avaliação de ativos é usada para suportar o valor atribuído na operação (critério econômico/mercado), dar rastreabilidade para contabilidade e governança, e reduzir risco de questionamentos em etapas de planejamento patrimonial e sucessório.
Laudos técnicos para dar imóveis ou máquinas como colateral em operações de crédito e financiamento.
Definir o Valor em Risco (VR) correto para não pagar prêmio excessivo (suprasseguro) nem ficar descoberto em caso de sinistro (infrasseguro).
Unimos a engenharia (campo) com a contabilidade (escritório).
Nossa equipe vai a campo. Localizamos, descrevemos e colamos a plaqueta de controle em cada item (máquinas, móveis, TI).
O "Saneamento": cruzamos o que achamos no chão de fábrica com o que está na sua lista contábil. Identificamos sobras (ativos sem nota) e sobras contábeis (ativos que sumiram).
Aplicamos os métodos da ABNT (Comparativo Direto ou Custo de Reposição) para definir quanto vale cada item hoje.
Análise técnica de quanto tempo cada máquina ainda vai operar, ajustando a taxa de depreciação futura.
Evite ressalvas em auditoria e otimize legalmente a carga tributária da nova operação.
Ao ajustar a depreciação (muitas vezes acelerada), você impacta diretamente o resultado do exercício e a base de cálculo de impostos.
Clientes frequentemente descobrem que estavam segurando máquinas que nem existem mais. O inventário limpa a apólice e reduz o custo.
Ao ajustar a depreciação (muitas vezes acelerada), você impacta diretamente o resultado do exercício e a base de cálculo de impostos.
Vamos organizar o físico, ajustar o contábil e proteger o patrimônio.
A avaliação de ativos é o processo de determinar o valor (normalmente valor justo/valor de mercado) de ativos tangíveis (ex.: imóveis, máquinas, equipamentos) e intangíveis (ex.: marca, carteira de clientes, softwares e base de dados). Na prática, ela dá suporte a decisões de gestão, transações, auditoria e demonstrações financeiras quando há necessidade de mensuração econômica defensável.
Não existe “obrigação universal” para todas as empresas o tempo todo — a exigência costuma surgir por evento e finalidade (ex.: auditoria, reorganização societária, financiamento, disputa judicial). Ou seja: a empresa “precisa” do laudo quando precisa comprovar valor justo ou valor de mercado de forma técnica e documentada para terceiros (auditores, bancos, sócios, juiz/árbitro, investidores).
Os usos mais comuns incluem: ajustar ativos a valor justo, avaliação de marca, incorporação de empresas, dissolução societária, garantias em financiamentos, apuração de custos reais, apuração de haveres em processos judiciais, inventário e gestão de ativos, avaliação de carteira de clientes e avaliação de softwares/banco de dados.
As abordagens mais usadas (e reconhecidas em valor justo) são:
>Abordagem de mercado (comparáveis)
>Abordagem de custo (ex.: custo de reposição, ajustado)
>Abordagem de receita (fluxos de caixa/benefícios econômicos do ativo)
A escolha depende do tipo de ativo, qualidade dos dados disponíveis e evidências de mercado observáveis.
Depende do ativo, mas normalmente envolve: inventário/listagem (com identificação), documentação de propriedade/registro, características técnicas (capacidade, estado, localização), histórico de aquisições e manutenções quando houver, e bases de dados/contratos quando o ativo for intangível (ex.: carteira de clientes, software). Quanto mais organizado, menor a chance de retrabalho e atraso.
>>Avaliação de ativos: estima o valor de bens/ativos específicos (tangíveis e intangíveis).
>>Avaliação patrimonial: normalmente foca no “retrato” do patrimônio, podendo envolver reclassificações e ajustes conforme objetivo (contábil, societário, judicial).
>>Valuation (empresa): estima o valor do negócio como um todo, a partir da capacidade futura de geração de caixa (não é a soma simples dos ativos).
Pelo CPC 46 (IFRS 13), valor justo é o preço de saída: o preço que seria recebido na venda de um ativo (ou pago na transferência de um passivo) em transação não forçada, entre participantes do mercado, na data de mensuração. Isso difere do valor contábil, que reflete registros históricos (custo, depreciação, etc.) e pode não representar o valor econômico atual.
Em geral, dá para avaliar:
>Ativos tangíveis/imobilizados: máquinas, equipamentos, imóveis, veículos, instalações, etc.
>Ativos intangíveis: marca, carteira de clientes, softwares, banco de dados, tecnologias e outros direitos econômicos identificáveis.
Sim — é uma aplicação comum: o laudo ajuda a documentar o valor do ativo para negociação com bancos e credores, especialmente quando há exigência de comprovação técnica do valor de mercado.
Um fluxo típico inclui:
>Reunião de abertura (escopo, prazo e pessoas)
>Levantamento de informações (checklist e entrevistas)
>Definição da metodologia mais indicada por tipo de ativo
>Execução da avaliação
>Elaboração do laudo
>Validação de minuta
>Ajustes e entrega final
A Valore Brasil apoiou a ComSchool na modelagem financeira utilizada na operação com o Magalu, contribuindo com análises quantitativas, estruturação dos cenários e suporte técnico para embasar a tomada de decisão.
A Valore Brasil assessorou a incorporação entre Pratigel e Ponto Forte, com estudo de viabilidade, avaliação dos ativos, análise de sinergias operacionais e suporte à formalização da integração.
A Valore Brasil realizou mediação societária envolvendo a Cimento-Rio, conduzindo análises técnicas, avaliação de impactos e apoio estruturado para reequilíbrio entre sócios.
A Valore Brasil apoiou processo Buy-Side para expansão da Consinco, com mapeamento de targets, análise de mercado de ERP, modelagem financeira e suporte ao processo de diligência.
A Valore Brasil assessorou a Guidoni na aquisição da Seaquarz, realizando estudo internacional de mercado, análise de múltiplos, valuation e condução das negociações.
A Valore Brasil atuou em processo Buy-Side envolvendo o Gabarito Sistema de Ensino, com análise setorial, sinergias educacionais, avaliação financeira e suporte nas etapas negociais.
A Valore Brasil assessorou a Construconnect em processo Sell-Side, com realização de valuation de startup, estruturação da tese de investimento e suporte na negociação com a Bossanova.
A Valore Brasil assessorou a Reefercon em processo Sell-Side com a Hamburg Süd, incluindo preparação da empresa, análise de mercado e gestão da negociação no segmento de logística e cadeia fria.
A Valore Brasil atuou na fusão envolvendo a Droga Rede, realizando mediação estratégica, avaliação das estruturas, análise de sinergias e suporte ao processo de integração societária.
A Valore Brasil assessorou a reorganização societária por cisão, estruturando análises financeiras, estudos de impacto, modelagem e suporte à governança no agronegócio.
A Valore Brasil atuou na assessoria à Fazenda da Toca, com suporte estratégico em M&A no contexto de negócios do setor orgânico.
Em processo Buy-Side, a Valore Brasil apoiou a Passalacqua na aquisição da DTek com análise de sinergias, mapeamento de alternativas, valuation da alvo e estruturação da negociação.
A Valore Brasil conduziu a venda da b&b Engenharia para a Effico, utilizando metodologia própria de preparação, ajuste de indicadores, originação, estruturação negocial e suporte à due diligence no setor de saneamento e infraestrutura.
A Valore Brasil estruturou a entrada da Bossanova na Sardrones em processo Sell-Side para startup de drones, com análise de mercado, preparação de dados, estruturação da tese e apoio na negociação com investidor de venture capital.
A Valore Brasil assessorou o Sell-Side da Big Sistemas na venda para a Linx, realizando diagnóstico de atratividade, preparação financeira, materiais de M&A e coordenação das negociações com player estratégico do varejo.
A Valore Brasil assessorou a Beleza Soft em processo Sell-Side, com execução de valuation, revisão estratégica e gestão da negociação que resultou na aquisição pela Avec, no segmento de SaaS e beauty-tech.
A Valore Brasil assessorou a NewM Mobile no processo Sell-Side na transação com o Grupo Stefanini, aplicando expertise em M&A para software, mobile e soluções digitais, com condução de valuation, desenvolvimento das apresentações, gestão da negociação e apoio durante a due diligence.
A Valore Brasil conduziu a venda da Healthbit para a RD RaiaDrogasil, executando todo o processo de M&A Sell-Side, com análise de crescimento, avaliação do negócio, preparação de documentos e condução da agenda de due diligence com o comprador estratégico.
A Valore Brasil estruturou o Buy-Side do Grupo Priner na aquisição da Labteste, realizando originação estratégica, análise setorial, modelagem financeira e acompanhamento até o fechamento, reforçando experiência em serviços técnicos e laboratoriais.
A Valore Brasil assessorou os acionistas da Coala do Brasil em um processo de M&A Sell-Side completo, com elaboração de valuation, materiais de apresentação, abordagem sigilosa ao mercado e suporte técnico nas negociações com o Grupo MPR.
A Valore Brasil assessorou a Romar Metais no processo Buy-Side para aquisição da Fabrimar (Grupo Tigre), realizando avaliação estratégica, análise da operação industrial, estudo de múltiplos de mercado e apoio integral na negociação e estruturação do deal.
Em processo Buy-Side, a Valore Brasil assessorou o Grupo Priner na aquisição da Semar Inspection & NDT, realizando análise de riscos, entendimento aprofundado da tese e apoio nas fases negociais e de diligência técnica.
A Valore Brasil liderou o Sell-Side da Tililit ERP na operação com a Linx, aplicando expertise em software, ERP, SaaS, realizando valuation técnico, preparação documental e gestão do processo junto a investidor estratégico do setor de tecnologia.
No processo M&A Buy-Side, a Valore Brasil estruturou a tese de aquisição da Magazord, mapeou targets, realizou a análise estratégica de sinergias e coordenou o processo de negociação que resultou na aquisição da bw.commerce no segmento de tecnologia e e-commerce.
A Valore Brasil assessorou os acionistas da Pulmer em um processo estruturado de M&A Sell-Side, incluindo pré-diagnóstico financeiro, análise de mercado, originação competitiva e gestão da due diligence, até a transação com o fundo Pátria.
A Valore Brasil conduziu o processo completo de M&A Sell-Side da Welding para o Grupo Priner, aplicando metodologia proprietária de valuation, EBITDA ajustado, mapa de atratividade, preparação de materiais (teaser e infomemo) e negociação estratégica com compradores do setor industrial.
